¿Cómo explicar la liquidez?

La liquidez es un concepto financiero que hace referencia a la capacidad que tiene un activo para ser convertido en dinero efectivo sin pérdida significativa de su valor.

La liquidez o liquidez financiera hace referencia a la capacidad que tiene un activo de convertirse en dinero sin perder su valor. La liquidez en una empresa se refiere a la capacidad que tiene para hacer frente a sus obligaciones en el corto plazo.

La liquidez es la capacidad de un activo de convertirse rápidamente en dinero sin perder su valor. En palabras sencillas, la liquidez es una propiedad que determinará el tiempo que se tardará en vender un activo mientras conserve su precio de mercado. Si el plazo es corto, la liquidez es mayor. Y viceversa.

El resultado de calcular la ratio de liquidez puede ser mayor que 1, cuando los activos corrientes son superiores a los pasivos, o menor que 1, cuando el pasivo corriente supera los activos. Si la ratio de liquidez es mayor que 1: De primeras, todo resultado mayor que 1 es un indicativo de salud financiera.

Cuanto mejor sea el índice de liquidez de una empresa, mayor será su salud financiera. Por ejemplo: si después del cálculo el resultado es superior a 1, esto significa que el negocio tiene un buen margen de capital y es capaz de pagar sus deudas sin comprometer las inversiones.

Si el ratio de liquidez es superior a 1, indica que la empresa tiene liquidez suficiente para pagar sus deudas a corto plazo. Si el ratio de liquidez es igual a 1, la empresa tiene tantos activos líquidos como el valor de sus deudas a corto plazo, y podría tener problemas financieros futuros.

Algunos instrumentos de política monetaria inyectan dinero en el sistema bancario, lo que puede llevar a que haya más dinero disponible de lo que los bancos necesitan estrictamente. Es lo que se conoce como «exceso de liquidez».

2 sinónimos de liquidez en 1 sentidos de la palabra liquidez: Cualidad de activo financiero: 1 solvencia, fluidez.

La liquidez mide la capacidad de los activos de convertirse en efectivo, mientras que la solvencia haría referencia a la capacidad de la empresa de cumplir con sus compromisos financieros en el futuro. Otra diferencia entre ambos es que si la empresa tiene poca liquidez, esto puede afectar a la solvencia.

Para calcular este ratio, hay que dividir los activos rápidos de una empresa (efectivo y equivalentes de efectivo, cuentas por cobrar e inversiones a corto plazo) entre su pasivo corriente. Un ratio más alto significa que una empresa es más capaz de hacer frente a sus obligaciones.

Cálculo del ratio de liquidez

El cálculo es muy sencillo: tan solo hay que dividir el activo corriente (derechos de cobro a corto plazo, tesorería, y existencias) entre el pasivo corriente (obligaciones de pago y compromisos a cumplir en el corto plazo).

INDICADORES DE LIQUIDEZ

Estos indicadores surgen de la necesidad de medir la capacidad que tienen las empresas para cancelar sus obligaciones de corto plazo. Sirven para establecer la facilidad o dificultad que presenta una compañía para pagar sus pasivos corrientes al convertir a efectivo sus activos corrientes.

Cómo calcular el ratio de liquidez

La calculamos dividiendo el activo corriente entre el pasivo corriente. El activo corriente incluye las cuentas de caja, bancos, valores de fácil negociación, cuentas y letras por cobrar e inventarios. Este ratio es la principal medida de liquidez.

La liquidez en los negocios es la facilidad con la que un activo puede ser convertido en dinero. Es indispensable para un correcto funcionamiento de la empresa. La falta de liquidez en un negocio puede traer consecuencias muy graves, provoca la falta de dinero en efectivo en un negocio para pagar las obligaciones.

Diferencia entre ratio de liquidez y Fondo de Maniobra

Igual a cero: situación de riesgo porque si hubiese un retraso de un cliente en el pago de su deuda la empresa no sería capaz de hacer frente al resto de obligaciones.

En el caso de un ratio de liquidez mayor a 2, podríamos empezar a hablar de activos ociosos. Cuanto mayor sea la cifra, más activos desaprovechados estará manteniendo una empresa.

Si cuentas con dinero que no necesitarás en el corto plazo deberás invertir en proyectos con alta rentabilidad, de lo contrario apuesta por proyectos con alta liquidez. La liquidez y la rentabilidad son dos objetivos financieros que no necesariamente se contraponen, sino que son el ideal de todo inversionista.

La liquidez de una empresa desempeña un papel crítico en la toma de decisiones empresariales y en la evaluación de la salud financiera, ya que afecta directamente la capacidad de la empresa para enfrentar desafíos financieros y aprovechar oportunidades en un entorno económico dinámico.

Estas son algunas recomendaciones clave para optimizar la liquidez empresarial:

Iliquidez: Difícilmente convertido en líquido. Lo contrario de liquidez. Fondos no realizables pueden ser convertidos en efectivo, pero usualmente con gran pérdida de valor.

f. Com. Cualidad del activo de un banco que puede transformarse fácilmente en dinero efectivo.

Es el grado de convertibilidad del activo en dinero sin afectar su valor. Esta variable se asocia con el momento en que se desee retirar la inversión.

La liquidez de una empresa se mide principalmente por el coeficiente de solvencia y el capital circulante neto, mientras que la rentabilidad se analiza por el rendimiento de los activos y de los fondos propios. La liquidez se centra en los activos a corto plazo que generan pocas ganancias y suponen un menor riesgo.

Definición de solvencia

La solvencia es la capacidad de un individuo o empresa para atender sus compromisos de pago con los acreedores, es decir, sus deudas. Cuanta más capacidad de pago posea, más solvente será. Una empresa no es solvente cuando sus activos no son suficientes para respaldar sus pasivos.

Que nuestra empresa sea solvente es de gran importancia para afrontar las crisis y los cambios bruscos en el mercado o la economía. Una empresa con escasa solvencia tiene muchas más probabilidades de ir a la quiebra en los momentos de caída del consumo o cambios significativos en el mercado.

Cuando el Pasivo (todo lo que debes y tienes que devolver, tanto a corto como a largo) es mayor que el total del Activo, claramente no tienes recursos (ni a corto ni a largo plazo) para hacer frente a tus deudas. Eres insolvente.

Los principales indicadores de liquidez que todo contador público debe considerar son:

• Liquidez general. Se obtiene dividiendo los activos corrientes de la empresa entre sus pasivos corrientes.
• Liquidez corriente.
• Cobertura de los gastos de explotación.
• Disponibilidad o tesorería inmediata.
• Prueba ácida.
• Capital de trabajo.