¿Cómo interpretar un flujo de caja negativo?

¿Qué significa tener un flujo de caja negativo? Significa que los activos corrientes se aminoran. Es uno de los peores escenarios para una empresa, porque puede llevarla a la quiebra. Ocurre cuando la salida de efectivo es mayor y más rápida que el ingreso.

Por el contrario, el flujo de caja libre negativo revela que la empresa no puede generar suficiente efectivo para respaldar el negocio.

Cuando la variación es negativa, significa que el monto destinado al proyecto excedió al presupuestado.

¿Cómo interpretar el estado de flujo de efectivo? El estado de flujo de fondos o flujo de efectivo no solamente muestra el aumento o disminución del efectivo sino que detalla aquellas partidas en cada categoría en las cuales se presentaron los cambios y las clasifica en: Actividades operativas. Actividades de inversión.

El término flujo de caja se utiliza para designar las recepciones de efectivo menos los pagos en efectivo durante un periodo seleccionado. Es una estimación del importe de dinero que espera que entre y salga de su empresa e incluye todos su ingresos y gastos previstos.

El cálculo de flujo de caja libre se realizada con una simple operación: Beneficios netos + amortizaciones + provisiones + cuentas por pagar – cuentas por cobrar.

El cash flow disponible del accionista es el flujo de fondos que queda disponible a la empresa para retribuir a sus accionistas. Este flujo se calcula a partir del cash flow libre al que hay que restarle los intereses (después de impuestos), los pagos de principal y sumarle la nueva deuda.

Si el coste de oportunidad es negativo, habrás tomado la mejor decisión; de lo contrario (si el total es positivo) significa que te has equivocado en la elección, ya que opción no seleccionada tenía mayor valor. Esto es lo que conocemos como dejar pasar una gran oportunidad.

Coste de oportunidad 0: no existe coste de oportunidad entre las dos opciones a elegir. Coste de oportunidad -0: decisión óptima, ya que el valor de la opción no tomada es menor que el valor de la opción que escogiste.

En el ámbito de la economía y la toma de decisiones de negocios, se denomina costo hundido (o costo perdido) a aquellos costos retrospectivos, que han sido incurridos en el pasado y que no pueden ser recuperados.

Importancia de tener números positivos en tu flujo de caja

Es una muestra de que la empresa está acumulando riquezas en forma de liquidez; Se trata de un dinero que puede transformarse en dividendos; Muestra una buena administración.

Cómo hace el análisis del flujo de efectivo.

Qué es el flujo positivo de efectivo

Cuando en este proceso, donde hay movimientos de dinero constantes, se producen más ingresos y las entradas de efectivo superan a los egresos durante un tiempo determinado, esto es lo que se conoce como el flujo positivo de efectivo.

Saldo inicial: Es el dinero en efectivo con el que se inicia el periodo, el cual puede ser negativo o positivo. En otras palabras, es la cantidad de dinero disponible o que se debe y que hace parte de tus actividades comerciales.

De esta manera, el flujo de caja libre incluye todos los gastos relacionados con equipos y activos, además de los cambios que se observan en el capital circulante a partir del balance general. Sin embargo, se excluyen los gastos que no se realizan en efectivo enumerados en el estado de resultados.

Existen varios tipos de flujo de caja, que se utilizan para evaluar diferentes aspectos del rendimiento financiero de la empresa: el flujo de caja operativo, el flujo de caja de inversión y el flujo de caja de financiación.

Además, desde un punto de vista financiero, lo que nos interesa al analizar un proyecto, como una empresa, por ejemplo, es el valor actual de todas las corrientes de cobros y pagos. Y, por tanto, el flujo de caja libre es un concepto que nos permite analizar cuánto vale una empresa para sus proveedores de financiación.

CAPEX y OPEX: ¿Qué son? El acrónimo CAPEX se deriva de la expresión “Gastos de Capital” y, por lo tanto, se desarrolla a los gastos e inversiones asociados con bienes físicos. En otras palabras, es todos los bienes comprados por la empresa. OPEX, por otro lado, significa “Gasto Operativo”.

El flujo de caja de cualquier proyecto se compone de cuatro elementos básicos: > Los egresos iniciales de fondos. > Los ingresos y egresos de operación. > El momento en que ocurren estos ingresos y egresos. > El valor de desecho o salvamento del proyecto.

Free Cash Flow = Flujo de caja operativo – Gastos de capital

El flujo de caja operativo se refiere al efectivo generado por la empresa a través de sus operaciones, mientras que los gastos de capital se refieren a las inversiones realizadas por la empresa en activos fijos.

Cuando la CPP es cóncava (está curvada hacia afuera), los costos de oportunidad aumentan a medida que nos movemos a lo largo de la curva. Cuando la CPP es convexa (está curvada hacia adentro), los costos de oportunidad son decrecientes.

El coste de oportunidad de un bien o servicio es la cantidad de otros bienes o servicios a los que debe renunciarse para obtenerlo. Es decir, es el coste de la alternativa que se desecha cuando se toma una decisión, e incluye los beneficios que se podrían haber obtenido si se hubiera elegido esa opción.

Son también llamados "costos ricardianos" y surgen: Cuando los recursos o factores de producción son sustitutos perfectos unos de otros entonces no es constante. Cuando todas las unidades del mismo factor son iguales entre sí o poseen exactamente la misma calidad.

Un ejemplo de coste de oportunidad está relacionado con los instrumentos de inversión que brindan las entidades bancarias: Una persona quiere invertir sus ahorros. El banco le ofrece una tasa de interés a plazo fijo de 15%, mientras que otra entidad le brinda la oportunidad de optar por bonos con un interés de 12%.

Las oportunidades, por lo tanto, son los instantes o plazos que resultan propicios para realizar una acción. Por ejemplo: Una persona quiere comprar un coche. Mientras busca el vehículo acorde a sus necesidades, se entera de que un vecino desea vender el suyo con urgencia.

El costo de oportunidad de pasar de una combinación eficiente de producción a otra es cuánto de un bien se deja de producir para obtener más del otro bien.

Costo: produce beneficios directos. Gastos: produce beneficios indirectos. Pérdida: no produce ningún beneficio.