¿Cuál es la diferencia entre ganancias y flujo de caja?

De forma muy general, el flujo de efectivo es el dinero que entra y sale de tu empresa, mientras que las ganancias son la diferencia entre ingresos y gastos.

El flujo de caja o cash flow es la diferencia entre el dinero en efectivo que entra y sale de caja (cobros y pagos) en un período de tiempo determinado. Este parámetro es un importante indicador para la contabilidad de tu negocio, ya que te permite conocer tus rendimientos.

En general, se reconocen tres tipos de flujo de caja:

La fórmula es la siguiente: Ingreso neto + pérdidas y ganancias por inversiones y financiación + cargos no monetarios + cambios en las cuentas de operación = Flujo de caja.

Flujo de caja operativo (FCO).

El FCO comprende el flujo de caja generado una vez que la empresa ha proporcionado sus bienes o servicios habituales e incluye tanto los ingresos como los gastos. Se corresponde con el volumen de negocios, pero sin incluir las actividades de inversión ni las actividades de financiación.

El Valor Actual Neto (VAN), la Tasa Interna de Retorno (TIR) y el Plazo de Recuperación (Pay-back) son herramientas financieras que evalúan la rentabilidad de los proyectos de inversión de una empresa.

Por el contrario, el flujo de caja libre negativo revela que la empresa no puede generar suficiente efectivo para respaldar el negocio.

Si clasificamos los tipos de flujos por su nivel de turbulencia, podremos distinguir tres tipos diferenciados: el flujo laminar, el flujo en transición y el flujo turbulento.

Las tres categorías de flujos de efectivo son las actividades operativas, las actividades de inversión y las actividades de financiamiento. Las actividades de operación incluyen las actividades de efectivo relacionadas con los ingresos netos.

¿Qué es el flujo de caja? Flujo de caja operativo. Flujo de caja de inversión. Flujo de caja financiero.

El flujo de caja o cash flow es el informe financiero en el que se reflejan los flujos de ingresos y egresos de dinero que experimenta una empresa en un lapso de tiempo determinado.

El EBITDA es un indicador financiero (acrónimo de los términos en inglés Earnings Before Interest Taxes Depreciation and Amortization) que muestra el beneficio de tu empresa antes de restar los intereses que tienes que pagar por la deuda contraída, los impuestos propios de tu negocio, las depreciaciones por deterioro ...

La cuenta de pérdidas y ganancias también se conoce como cuenta de resultados, o cuenta PyG. Se trata de un documento que nos sirve para conocer de un vistazo cómo se encuentra la situación actual del negocio.

Saldo inicial: Es el dinero en efectivo con el que se inicia el periodo, el cual puede ser negativo o positivo. En otras palabras, es la cantidad de dinero disponible o que se debe y que hace parte de tus actividades comerciales.

Para aportar cantidades aproximadas, diremos que una TIR de alrededor de un 35% sería más que correcta en los días en los que estamos.

Valor Actual Neto (VAN)

Si el resultado de esta operación es positivo; es decir, es rentable, quiere decir que el negocio es viable. El fruto de este cálculo le da seguridad a la organización para invertir en el proyecto, pues los resultados de la inversión son rentables.

De tal modo que si el VAN es positivo indica que el proyecto es viable, ya que el valor actual de los flujos es mayor al desembolso inicial), y si es negativo el proyecto se debería desestimar al ser el valor actual de los flujos menor a la inversión inicial.

Un flujo de caja positivo significa que sus activos líquidos aumentan con el tiempo y que entra más dinero a su empresa del que sale de ella. Si su flujo de caja es positivo, puede cubrir gastos y pagar deudas, hacer inversiones para el crecimiento futuro y pagar rendimientos a los accionistas.

Hablamos de flujo de caja positivo cuando la empresa tiene suficiente liquidez para atender las necesidades básicas del negocio como, por ejemplo, pago de personal, servicios, materia prima, entre otros.

El flujo de caja es un informe financiero que presenta un detalle de los flujos de ingresos y gastos de dinero que tiene una empresa en un período dado. Algunos ejemplos de ingresos son los ingresos por venta, el cobro de deudas, alquileres, el cobro de préstamos, intereses, etc.

Se trata de un número de carácter adimensional que establece la relación entre las fuerzas de tipo inercial y las viscosas de un fluido en constante movimiento. Se puede aplicar a cualquier tipo de fluido, por ejemplo, en conductos de tipo circular o no circular, en canales abiertos o en cuerpos sumergidos.

El estado de flujos de efectivo establece tres clases de flujos de efectivo: Flujos de efectivo de las actividades de explotación (FEAE). Flujos de efectivo de las actividades de inversión (FEAI). Flujos de efectivo de las actividades de financiación (FEAF).

¿Cómo se clasifican los fluidos? Los fluidos pueden ser: Fluidos reales: son todos aquellos con la cualidad de ser viscosos o compresibles; la posición de sus moléculas puede cambiar continuamente. Fluidos newtonianos: son los que tienen viscosidad constante, sin variar según la fuerza que se les aplique.

La fórmula es la siguiente: Ingreso neto + pérdidas y ganancias por inversiones y financiación + cargos no monetarios + cambios en las cuentas de operación = Flujo de caja.

Los análisis de flujos de efectivo permiten enjuiciar la estabilidad financiera de la empresa a través del análisis de los fondos de rotación, es decir, el dinero disponible y su circulación, constituyendo el EFE un medio para evaluar la administración de la liquidez de la empresa.

El estado de flujos de efectivo refleja la liquidez de la empresa y, por lo tanto, ayuda a determinar su viabilidad en el corto plazo. Aquello incluye la capacidad de la compañía para pagar las cuentas, planillas y otros gastos inmediatos.