¿Cuál es un buen índice de liquidez?

Aunque los valores óptimos del ratio de liquidez se encuentran entre 1,5 y 2. Si el ratio de liquidez es menor a 1 se considera que hay un fondo de maniobra negativo y esto apunta que la empresa tiene problemas de liquidez y por tanto complicaciones para enfrentarse a las deudas a corto plazo.

Cuanto mejor sea el índice de liquidez de una empresa, mayor será su salud financiera. Por ejemplo: si después del cálculo el resultado es superior a 1, esto significa que el negocio tiene un buen margen de capital y es capaz de pagar sus deudas sin comprometer las inversiones.

En el caso de un ratio de liquidez mayor a 2, podríamos empezar a hablar de activos ociosos. Cuanto mayor sea la cifra, más activos desaprovechados estará manteniendo una empresa.

- Si el valor es mayor a 1, quiere decir que cubre todas sus deudas de corto plazo con el dinero disponible a ese momento. - Si el valor es menor que 1, quiere decir que no cubre sus deudas con el dinero disponible en el corto plazo a ese momento y deberá de disminuir su endeudamiento.

Ratio de liquidez = activo corriente / pasivo corriente

Si el resultado es mayor que 1, quiere decir que la empresa puede hacer frente a sus deudas a corto plazo. Si es menor que 1, la compañía no puede pagar sus deudas con sus activos más líquidos y podría enfrentarse a una suspensión de pagos.

La liquidez de una empresa indica su capacidad para pagar obligaciones de deuda, o pasivos corrientes, sin tener que obtener capital externo o solicitar préstamos. Una alta liquidez significa que una empresa puede hacer frente fácilmente a sus deudas a corto plazo, mientras que una baja liquidez implica lo contrario y que una empresa podría enfrentarse inminentemente a la quiebra.

Ratio circulante bajo: un ratio inferior a 1,0 puede hacer que una empresa tenga problemas para pagar sus obligaciones a corto plazo. Como tal, puede hacer que el negocio parezca un riesgo mayor para los prestamistas e inversores.

A los acreedores e inversores les gusta ver índices de liquidez más altos, como 2 o 3. Cuanto mayor sea el índice, más probable es que una empresa pueda pagar sus cuentas a corto plazo.

El resultado de calcular la ratio de liquidez puede ser mayor que 1, cuando los activos corrientes son superiores a los pasivos, o menor que 1, cuando el pasivo corriente supera los activos. Si la ratio de liquidez es mayor que 1: De primeras, todo resultado mayor que 1 es un indicativo de salud financiera.

Interpretación del ratio de prueba ácida

Cuando es superior a 1: indica que la empresa tiene más activos líquidos que pasivos a corto plazo. Es una señal positiva de que la empresa puede cubrir sus obligaciones inmediatas sin vender inventario.

Para la mayoría de las industrias, la relación de prueba ácida debe exceder 1,0 . Si es inferior a 1,0, entonces las empresas no tienen suficientes activos líquidos para pagar sus pasivos corrientes y deben tratarse con precaución.

Estas son algunas recomendaciones clave para optimizar la liquidez empresarial:

La liquidez es el nivel de accesibilidad a tu inversión y determina cuánto tiempo tardarás en poder disponer de estos recursos. El proceso de conversión difiere de un activo a otro. Por ejemplo, en el caso de un fondo de jubilación, no podrás liquidar los fondos sin el papeleo necesario, que puede llevar algún tiempo.

La liquidez mide la capacidad de los activos de convertirse en efectivo, mientras que la solvencia haría referencia a la capacidad de la empresa de cumplir con sus compromisos financieros en el futuro. Otra diferencia entre ambos es que si la empresa tiene poca liquidez, esto puede afectar a la solvencia.

Por otro lado, las empresas con ratios de liquidez demasiado altos podrían estar dejando de lado activos viables ; El efectivo disponible podría utilizarse para ampliar las operaciones, mejorar el equipo, etc. Tómese el tiempo para revisar el gobierno corporativo de cada empresa que analice.

Los bancos comerciales pueden depositar su exceso de liquidez en el banco central , ya sea en una cuenta corriente o en la facilidad de depósito del banco central.

El efectivo es el activo más líquido , seguido de los equivalentes de efectivo, que son cosas como cuentas del mercado monetario, certificados de depósito (CD) o depósitos a plazo.

A los acreedores e inversores les gusta ver índices de liquidez más altos, como 2 o 3. Cuanto mayor sea el índice, es más probable que una empresa pueda pagar sus facturas a corto plazo . Un índice inferior a 1 significa que la empresa enfrenta un capital de trabajo negativo y puede estar experimentando una crisis de liquidez.

Un ejemplo de riesgo de liquidez sería cuando una empresa que posee un patrimonio superior a sus deudas, pero no puede convertir fácilmente a dinero esos activos y no puede sufragar sus deudas al no tener suficiente activo corriente o activo circulante.

Los índices de liquidez comunes incluyen el índice rápido, el índice circulante y los días de ventas pendientes. Los índices de liquidez determinan la capacidad de una empresa para cubrir obligaciones y flujos de efectivo a corto plazo, mientras que los índices de solvencia se refieren a la capacidad a largo plazo para pagar deudas en curso.

Los índices de liquidez son una medida de la capacidad de una empresa para pagar sus pasivos a corto plazo. Los índices de liquidez determinan la rapidez con la que una empresa puede convertir los activos y utilizarlos para cumplir con las cuotas que surjan . Cuanto mayor sea el ratio, más fácil será la capacidad de liquidar las deudas y evitar el impago.

Interpretar el ratio de liquidez

El ratio de solvencia es la capacidad que tiene una empresa para hacer frente a sus obligaciones de pago -sus deudas-. Es decir, lo que determina este ratio es si una empresa tendría activos suficientes como para pagar todas sus deudas u obligaciones de pago en un momento dado.

La prueba del ácido es una forma de medir la capacidad de las compañías para pagar sus deudas de corto plazo excluyendo los inventarios. Debido a esto, es una de las razones más conservadoras ya que toma en cuenta sólo los activos que se pueden convertir en efectivo con mayor rapidez.

Interpretación de la relación de prueba ácida

Cuanto mayor sea el índice, mejor será la liquidez y la salud financiera general de la empresa. Una relación de 2 implica que la empresa posee 2 dólares de activos líquidos para cubrir cada 1 dólar de pasivos circulantes .

¿Qué es una relación rápida? También llamado índice de prueba ácida, un índice rápido es una medida conservadora de la liquidez de su empresa porque utiliza una fracción de sus activos actuales. A diferencia del índice circulante, los cálculos rápidos del índice solo utilizan activos rápidos o inversiones a corto plazo que pueden liquidarse en efectivo en 90 días o menos .

El índice actual es uno de los índices de liquidez más utilizados y mide la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones de deuda a corto plazo. Se calcula dividiendo el activo circulante total por el pasivo circulante total. Un índice más alto indica que la empresa tiene suficientes activos líquidos para cubrir sus deudas a corto plazo.