¿Cuáles son los ratios de rentabilidad más importantes?

ROA = Beneficio neto / Activos totales + 100 Estos tres son los más habituales, pero existen otros ratios de rentabilidad que pueden ser útiles en momentos concretos.

Los ratios de rentabilidad que le ayudarán a conocer dicha relación son el ROI y el ROE.

Los ratios financieros: Cuáles son y cómo se calculan

La ratio de rentabilidad económica, conocida también como tasa ROA (Return On Assets), es un indicador que permite evaluar la eficiencia de la gestión empresarial. Mide la capacidad de generar beneficios y la viabilidad del negocio sin tener en cuenta el tipo de financiación.

RATIOS DE RENTABILIDAD

Miden la capacidad de la empresa para generar rendimientos y retornos, es decir, estos indicadores nos permiten medir los beneficios obtenidos por la empresa en relación con el volumen de inversión realizado para su obtención.

Existen muchos tipos de ratios financieros, pero los más utilizados pueden clasificarse en 4 grandes grupos: ratios de liquidez, ratios de gestión o actividad, ratios de endeudamiento o apalancamiento y ratios de rentabilidad.

¿Qué es el ROE? Es una ratio que mide la rentabilidad de la compañía sobre sus fondos propios, es decir, mide la relación entre el beneficio neto de la empresa y su cifra de fondos propios.

Dos indicadores bancarios que miden la rentabilidad son:

Para conocerla, se utiliza el ratio de circulante, que pone en relación el volumen de activos corrientes y las deudas a corto plazo. En general, se considera que una empresa presenta estabilidad financiera si la diferencia entre ambas magnitudes es positiva.

En la Rentabilidad Financiera se utilizan los fondos propios, en cambio en la Rentabilidad Económica se cuenta con los activos totales para conocer los beneficios obtenidos. La Rentabilidad Financiera relaciona los beneficios una vez deducidos intereses, impuestos y gastos financieros.

Seis pasos para mejorar los ratios de rentabilidad de tu negocio

Cómo medir la rentabilidad de una empresa

A grandes rasgos, podemos obtener la rentabilidad de una empresa restando los ingresos totales a la inversión (Rentabilidad= Ingresos totales – Inversión). También podemos calcularlo en forma de porcentajes con la siguiente fórmula:Costos/ingresos totales*100.

El análisis de ratios financieros debe proyectarse desde una perspectiva muy amplia que permita, por una parte, analizar los factores generales del negocio de índole cualitativa y, por otro, evaluar las variables tangibles y mensurables que hacen referencia a aspectos cuantitativos.

Las ratios financieras son categorizadas de acuerdo al aspecto financiero del negocio o empresa que mide la ratio. Las ratios de liquidez miden la disponibilidad de dinero en efectivo para pagar deuda. ​ Las ratios de actividad miden cuán rápido una empresa convierte los activos no-corrientes en activos corrientes.

El ROE es tradicionalmente el indicador más utilizado para determinar el nivel de rentabilidad de un banco, y de cualquier otra empresa. Cuanto mayor sea el ROE, mayor será la rentabilidad que una compañía puede generar en relación con los recursos propios que emplea para financiarse.

Finalmente, el ROE mide la rentabilidad de una empresa en relación con su patrimonio neto. En otras palabras, el ROI mide la rentabilidad de una inversión en términos generales, mientras que el ROA y el ROE se enfocan en la rentabilidad de la empresa.

El WACC es simplemente un promedio ponderado del costo de los componentes individuales de la deuda que devenga intereses y el capital social común de tu empresa. El costo de la deuda es la tasa de interés que paga tu empresa por los fondos prestados (ajustada, porque el interés es deducible de impuestos).

Los indicadores financieros comunes que toda empresa e inversionista debe seguir son 1) índices de liquidez 2) índices de apalancamiento 3) índice de eficiencia 4) índices de rentabilidad y 5) índices de valor de mercado.

Tradicionalmente para determinar la rentabilidad de un banco se mide el beneficio obtenido en relación con los fondos propios o con el activo. Así, en el primer caso, se han venido utilizando medidas estándar como el ROE ('Return on Equity' por sus siglas en inglés) o el ROTE ('Return on Tangible Equity').

Cómo calcular el ratio de solvencia financiera

Son los denominados ratios de solvencia: Ratio de endeudamiento: se obtiene al dividir el pasivo (total de deudas) entre el patrimonio neto. Ratio de endeudamiento a largo plazo: pasivo no corriente (las deudas que se devolverán a largo plazo) / patrimonio neto.

Los indicadores financieros, también denominados ratios financieros, son herramientas que permiten analizar el estado de una empresa. De este modo, se puede conocer si la gestión de la empresa está siendo buena o mala, así como en qué departamentos o áreas de la compañía está siendo correcta o incorrecta.

Las compañías sanas se caracterizan por niveles altos de satisfacción laboral, pero también de eficiencia, esto se debe a que el bienestar de los colaboradores pasa de ser de una estrategia a una cultura, entre otros factores.

Puedes analizar tu Estado de situación financiera por medio de indicadores financieros y contables. Existen muchos indicadores financieros importantes, sin embargo, hay dos indicadores de desempeño de la compañía que te pueden facilitar la toma de decisiones: liquidez y solvencia.

La rentabilidad financiera se refiere a los beneficios económicos que obtiene una empresa o particular. Estos se obtienen a partir de recursos propios e inversiones que se hayan realizado. Este término también se conoce como rentabilidad sobre el capital o ROE (return to equity).

Si el ROE de una empresa es negativo, significa que hubo ingresos netos negativos en el periodo en cuestión (es decir, pérdidas). Esto implica que los accionistas están perdiendo con su inversión en la empresa.

Ingresos anuales

La inversión en bienes raíces debe generar una ganancia significativa de acuerdo con las expectativas de cada inversor. Actualmente, y en promedio, una rentabilidad anual del 4 % se considera una buena inversión (aunque algunos pueden alcanzar el 7 %).

Entender cómo incrementar la rentabilidad

1. Reducir costos innecesarios. Esto incluye compras e inversiones mal planificadas que exceden los recursos disponibles para cada departamento.
2. Optimice y Automatice el Proceso.
3. Desarrolle la lealtad de sus clientes.
4. Mejore sus precios.
5. Conozca y Preste atención a los morosos.