¿Qué criterios utilizaría para conocer si una empresa tiene capacidad financiera o está en una situación de riesgo financiero?

Para diagnosticar la situación financiera de una empresa se debe partir del balance general, también conocido como el estado de situación financiera. Asimismo, se debe tener encuenta estos tres conceptos: solvencia, estabilidad y productividad.

El método más fácil para realizar el análisis del riesgo financiero en una empresa es combinar la probabilidad de que un riesgo ocurra y las posibles pérdidas económicas que se puedan ocasionar.

Es un porcentaje que se calcula en función de la inversión y de los beneficios obtenidos para cuantificar la viabilidad de un proyecto.

Liquidez = activo circulante / pasivo circulante

Índice de cobertura de Intereses. ROIC (rendimiento sobre capital invertido) Rentabilidad. Margen operativo.

Cada propietario de negocio debe incluir siete componentes clave en su análisis:

Se calcula dividiendo la rentabilidad histórica de un fondo en un periodo determinado menos el tipo de interés sin riesgo entre la volatilidad o desviación estándar de esa rentabilidad en el mismo periodo. Cuanto mayor es la ratio, mejor es la rentabilidad del fondo en relación al riesgo asumido.

¿Cómo identificar y evaluar los riesgos en una empresa?

Para conocer la situación financiera de una empresa tendremos que fijarnos en su Patrimonio Neto. El Patrimonio Neto refleja el valor de la empresa, lo que quedaría después de liquidar el Activo y pagar el Pasivo. Un Patrimonio Neto positivo refleja el buen estado financiero de una empresa.

Para evaluar la situación financiera de una empresa es necesario analizar los resultados obtenidos en los cuatro informes contables básicos: el estado de resultados, el balance general, el estado de variaciones de capital contable y el estado de cambios en la situación financiera.

Los indicadores financieros se utilizan para ponderar y evaluar los resultados de las operaciones de la empresa, dichos indicadores son la relación de una cifra con otra dentro o entre los estados financieros de una empresa que permiten ponderar y evaluar los resultados de las operaciones de la compañía.

El flujo de caja, o cash flow (DCF), es más relevante para los inversores que los beneficios porque muestra la salud financiera real de la empresa.

¿Cómo hacer el análisis de estados financieros?

Podemos hablar de cinco aspectos del análisis, a saber: liquidez, actividad, endeudamiento, rentabilidad, cobertura y complementamos con el EVA (índice de generación de valor, el cual, dada su importancia se trata en un capítulo aparte).

Los más básicos son: balance general, estados de resultados, estados de flujos de efectivo y estado de cambios en el patrimonio neto.

Los aspectos más importantes que miden son: liquidez, endeudamiento, rentabilidad, cobertura, y actividad.

Así, una empresa tiene liquidez cuando el valor de sus activos líquidos (aquellos que se pueden convertir en efectivo en un periodo inferior a un año sin que pierdan su valor) es superior a sus gastos y deudas a corto plazo.

Para conocer la capacidad que tiene una empresa de generar liquidez se utiliza la ratio de liquidez, una métrica o indicador que relaciona variables y resulta de dividir el activo corriente entre el pasivo corriente.

Estas son algunas claves a tener en cuenta para gestionar el riesgo financiero:

Para identificar los peligros, existen varias metodologías que se pueden aplicar:

El peligro es una condición ó característica intrínseca que puede causar lesión o enfermedad, daño a la propiedad y/o paralización de un proceso, en cambio, el riesgo es la combinación de la probabilidad y la consecuencia de no controlar el peligro.

La identificación de los peligros, evaluación y valoración de riesgos permite conocer y entender los riesgos de la organización, además debe orientarnos en la definición de los objetivos de control y acciones propias para su gestión; en esto radica su importancia, porque sobre la coherencia y validez de los resultados ...

Es la capacidad de una empresa para cumplir con sus obligaciones cuando éstas sean exigibles, ya sea en el corto o en el largo plazos.

Es el informe que recoge tanto la situación de los activos como de los pasivos y el capital de una compañía. O en otras palabras: el importe, en euros, de lo que una organización tiene, de lo que debe y de en qué invierte su dinero para seguir creciendo.

Una empresa está saneada cuando sus activos son mayores que sus pasivos corrientes, es decir, que los bienes, derechos y recursos superan las deudas y obligaciones.

Los indicadores financieros comunes que toda empresa e inversionista debe seguir son 1) índices de liquidez 2) índices de apalancamiento 3) índice de eficiencia 4) índices de rentabilidad y 5) índices de valor de mercado.

Balance General o Balance de Situación

Su importancia radica en que permite identificar la capacidad financiera del negocio, factor clave a la hora de tomar decisiones de inversión o reducción de costos.

El proceso tiene las siguientes etapas, así que toma nota para que puedas elaborar el tuyo:

1. Recolección de registros financieros.
2. Organizar la información.
3. Sistematizar los datos.
4. Relación de los ingresos netos con otros activos de la compañía.
5. Análisis de resultados y presentación de razones.