¿Qué es el ratio de autonomia financiera?

El indicador de Autonomía Financiera revela en qué medida el activo total está soportado o financiado por los fondos propios de la empresa, es decir, en qué porcentaje el capital financia el activo.

En general, decimos que una empresa muestra la ratio de autonomía financiera en su valor óptimo cuando más de la mitad de los recursos disponibles proviene de su propio capital. Esta independencia financiera puede caracterizarse por la siguiente relación: Autonomía financiera = Capital social / Pasivo total.

Se entiende que una empresa tiene una buena autonomía financiera cuando más de la mitad de los recursos provienen de sus propios fondos. El número mínimo de este indicador debe ser 0,8 o superior, por lo general, uno entre 0,7 y 1,5 suele ser lo más usual y de valor más propenso y positivo para la compañía.

¿Qué son los ratios financieros? Los ratios financieros son los indicadores de la situación de la empresa. Establecen una relación entre unidades financieras, con la que es posible realizar un análisis pormenorizado de la situación o balance económico de la compañía.

Los indicadores financieros comunes que toda empresa e inversionista debe seguir son 1) índices de liquidez 2) índices de apalancamiento 3) índice de eficiencia 4) índices de rentabilidad y 5) índices de valor de mercado.

El ratio de endeudamiento evalúa la proporción de financiación ajena que posee una empresa frente a su patrimonio. En otras palabras, es un cociente matemático que representa el porcentaje total de la deuda que tiene un negocio con relación a sus recursos propios.

El ratio de solvencia es la capacidad que tiene una empresa para hacer frente a sus obligaciones de pago -sus deudas-. Es decir, lo que determina este ratio es si una empresa tendría activos suficientes como para pagar todas sus deudas u obligaciones de pago en un momento dado.

El ratio de liquidez, también conocido como ratio de solvencia a corto plazo o razón de circulante, es una herramienta para realizar esa comprobación. Este indicador utiliza los datos de activos y pasivos corrientes para medir la salud financiera de una empresa y valorar cómo de solvente es a corto plazo.

El ratio de prueba ácida puede dar un resultado superior, inferior o igual a 1, dependiendo del valor del activo y el pasivo corriente: Cuando es superior a 1: indica que la empresa tiene más activos líquidos que pasivos a corto plazo.

La ratio más general es la de rotación del activo, que se calcula dividiendo las ventas por el activo total. En este caso, una ratio elevada indica que los activos son capaces de generar muchas ventas.

Ratio de disponibilidad o de tesorería: Es el ratio más exigente, ya que sólo considera como activo líquido el dinero realmente recogido en la caja y cuentas bancarias de la empresa y las inversiones financieras a corto plazo que la empresa realiza para obtener rendimientos adicionales de sus excedentes de tesorería ...

Ratio de Rentabilidad

La conexión entre los recursos invertidos y los beneficios generados, establece uno de los ratios financieros más relevantes en la gestión empresarial: la rentabilidad. Una empresa será más rentable cuanto mayores beneficios obtenga con un similar o menor número de recursos.

Los indicadores financieros comunes que toda empresa e inversionista debe seguir son 1) índices de liquidez 2) índices de apalancamiento 3) índice de eficiencia 4) índices de rentabilidad y 5) índices de valor de mercado.

¿Cuáles son los principales indicadores financieros?

Algunos de los ratios que se emplean para evaluar las empresas bancarias son los siguientes:

No existe un dato óptimo a la hora de interpretar el resultado del ratio de endeudamiento. Un resultado de 1 significa que por cada euro perdido como deuda, los socios han aportado un euro.

Un ratio de endeudamiento mayor que 1 quiere decir que la compañía tiene más deudas que activos propios. Es decir, su deuda supera el 100%.

Si lo que es negativo es el patrimonio neto, estamos en una situación en la que la empresa no tiene recursos propios con los que financiar parte de sus necesidades económicas, depende totalmente de la financiación externa. Es decir, que en este caso el ratio de endeudamiento será muy elevado y desde luego nada óptimo.

El resultado ideal es de 1,5, que es el correspondiente a una empresa equilibrada, es decir, que puede hacer frente a sus deudas pero disponiendo además de cierto margen de liquidez. Finalmente, un ratio de solvencia mayor a 1,5 significa que la compañía dispone de demasiados activos improductivos.

La liquidez de una empresa se mide principalmente por el coeficiente de solvencia y el capital circulante neto, mientras que la rentabilidad se analiza por el rendimiento de los activos y de los fondos propios. La liquidez se centra en los activos a corto plazo que generan pocas ganancias y suponen un menor riesgo.

Si el valor de los activos de una empresa o de una familia es superior a su pasivo o deudas, estará en situación de solvencia. Dicho de otro modo, si su patrimonio neto es positivo, en principio no debería tener problemas financieros, salvo que sus activos sean ilíquidos y tenga deudas que pagar en el corto plazo.

Aunque los valores óptimos del ratio de liquidez se encuentran entre 1,5 y 2. Si el ratio de liquidez es menor a 1 se considera que hay un fondo de maniobra negativo y esto apunta que la empresa tiene problemas de liquidez y por tanto complicaciones para enfrentarse a las deudas a corto plazo.

Si el ratio de liquidez es superior a 1, indica que la empresa tiene liquidez suficiente para pagar sus deudas a corto plazo. Si el ratio de liquidez es igual a 1, la empresa tiene tantos activos líquidos como el valor de sus deudas a corto plazo, y podría tener problemas financieros futuros.

Existen muchos tipos de ratios financieros, pero los más utilizados pueden clasificarse en 4 grandes grupos: ratios de liquidez, ratios de gestión o actividad, ratios de endeudamiento o apalancamiento y ratios de rentabilidad.

- Si el valor es mayor a 1, quiere decir que cubre todas sus deudas de corto plazo con el dinero disponible a ese momento. - Si el valor es menor que 1, quiere decir que no cubre sus deudas con el dinero disponible en el corto plazo a ese momento y deberá de disminuir su endeudamiento.

Interpretación del ratio de prueba ácida

Cuando es igual a 1: significa que los activos líquidos y los pasivos a corto plazo son iguales. La empresa podría enfrentar problemas si se presentan imprevistos.

El resultado de calcular la ratio de liquidez puede ser mayor que 1, cuando los activos corrientes son superiores a los pasivos, o menor que 1, cuando el pasivo corriente supera los activos. Si la ratio de liquidez es mayor que 1: De primeras, todo resultado mayor que 1 es un indicativo de salud financiera.