¿Qué es el ratio de solvencia de un banco?

Se entiende por ratio de solvencia de las entidades de crédito la rela- ción entre sus recursos propios y los riesgos cubiertos, medidos por el procedimiento que para cada uno de ellos se establezca.

El resultado ideal es de 1,5, que es el correspondiente a una empresa equilibrada, es decir, que puede hacer frente a sus deudas pero disponiendo además de cierto margen de liquidez. Finalmente, un ratio de solvencia mayor a 1,5 significa que la compañía dispone de demasiados activos improductivos.

Si nuestro ratio de solvencia está por encima de 1,5 podemos correr el riesgo de tener demasiado activo corriente, como por ejemplo el dinero en caja, que podría perder valor con el paso del tiempo. Un valor así puede ser signo de infrautilización de recursos.

Algunos de los ratios que se emplean para evaluar las empresas bancarias son los siguientes:

Kutxabank se mantiene como el banco español más solvente y ya gana 250 millones en 2023.

El resultado de calcular la ratio de liquidez puede ser mayor que 1, cuando los activos corrientes son superiores a los pasivos, o menor que 1, cuando el pasivo corriente supera los activos. Si la ratio de liquidez es mayor que 1: De primeras, todo resultado mayor que 1 es un indicativo de salud financiera.

Más concretamente, el ratio de solvencia indica cuántos euros tiene la organización, entre bienes presentes y derechos de cobro futuros, por cada euro que tiene de deuda. Por ejemplo, si el ratio de solvencia es de 2, quiere decir que la entidad tiene 2 euros en su activo por cada euro de deuda.

La liquidez mide la capacidad de los activos de convertirse en efectivo, mientras que la solvencia haría referencia a la capacidad de la empresa de cumplir con sus compromisos financieros en el futuro. Otra diferencia entre ambos es que si la empresa tiene poca liquidez, esto puede afectar a la solvencia.

Aunque los valores óptimos del ratio de liquidez se encuentran entre 1,5 y 2. Si el ratio de liquidez es menor a 1 se considera que hay un fondo de maniobra negativo y esto apunta que la empresa tiene problemas de liquidez y por tanto complicaciones para enfrentarse a las deudas a corto plazo.

Si el valor del ratio se sitúa por debajo de esos valores, la probabilidad de suspensión de pagos será mayor, mientras que valores por encima de 2 puede indicar la existencia de recursos ociosos, perdiendo así rentabilidad.

La liquidez de una empresa se mide principalmente por el coeficiente de solvencia y el capital circulante neto, mientras que la rentabilidad se analiza por el rendimiento de los activos y de los fondos propios. La liquidez se centra en los activos a corto plazo que generan pocas ganancias y suponen un menor riesgo.

Los tres elementos determinantes de todo análisis financiero son: Liquidez: capacidad para hacer frente a las demandas de fondos líquidos. Solvencia: calidad de los créditos y adecuación de los recursos propios (endeudamiento). Rentabilidad: capacidad de generar ingresos/beneficios con los capitales aportados.

Ratio de disponibilidad o de tesorería: Es el ratio más exigente, ya que sólo considera como activo líquido el dinero realmente recogido en la caja y cuentas bancarias de la empresa y las inversiones financieras a corto plazo que la empresa realiza para obtener rendimientos adicionales de sus excedentes de tesorería ...

El análisis del balance requiere de tres elementos claves: rentabilidad, solvencia y liquidez. Los datos considerados en el balance de una entidad de crédito hacen que sea posible interpretar su estructura de financiación e inversión.

Bankinter ha obtenido, de nuevo, la mejor calificación de la banca española en las pruebas de esfuerzo a las que la Autoridad Bancaria Europea (EBA), en cooperación con el Banco Central Europeo (BCE) y la Junta Europea de Riesgo Sistémico (JERS), ha sometido a las principales entidades financieras del continente.

Según los resultados de los últimos test, realizados en noviembre de 2018, el Banco Santander es el más resistente de todos los grandes bancos de Europa.

En este contexto, los Bancos que mejor te tratan fueron: BBVA Bancomer con 9.9, seguido de Banco Inbursa con 9.9 y HSBC con 9.8. La menor calificación la obtuvo Santander con 7 de calificación, seguida de Banorte con 8.2 puntos.

Una relación de 1, significa que puede pagar exactamente todos sus pasivos circulantes con sus activos circulantes. Un índice de menos de 1 (por ejemplo, 0,75), implicaría que no puede satisfacer sus pasivos corrientes.

Para calcular un ratio, lo que debes hacer es dividir una cantidad por otra cantidad relacionada. Por ejemplo, si quieres calcular el ratio de hombres a mujeres en una clase, puedes dividir el número de hombres por el número de mujeres. El resultado te dará una medida de la proporción entre los dos grupos.

En esencia, el patrimonio neto es negativo cuando la suma de los pasivos totales es superior a los activos totales. En estas circunstancias, las deudas y obligaciones pendientes superan el valor de los activos, lo que indica que la empresa estaría en una situación de quiebra técnica.

La fórmula es la siguiente: activo circulante/pasivo circulante. Con un enfoque aún mayor a corto plazo, el índice de liquidez seca excluye el activo circulante del stock del negocio, pues en esa cuenta entran solo los recursos que ya posee la empresa. La liquidez seca es por lo tanto menor que la liquidez corriente.

Sin embargo, una empresa es solvente solo cuando es capaz de hacer frente a sus deudas a largo plazo. Para ello debe disponer de recursos económicos suficientes y ser capaz de seguir generándolos a lo largo del tiempo.

Numéricamente, el ratio de solvencia se calcula como el cociente entre el Patrimonio Neto y el Activo Total, aunque existen otras formas equivalentes de calcularlo, como el cociente entre el Activo Total dividido entre el Exigible total, es decir, todos los pasivos excepto los recursos propios.

Cuanto más líquido es un activo, más fácil resulta venderlo y obtener a cambio dinero. Así, de mayor a menor liquidez, tenemos: Dinero en efectivo: billetes y monedas de curso legal.

RATIOS DE RENTABILIDAD

Miden la capacidad de la empresa para generar rendimientos y retornos, es decir, estos indicadores nos permiten medir los beneficios obtenidos por la empresa en relación con el volumen de inversión realizado para su obtención.