¿Qué se hace en un estudio financiero?

Un estudio financiero de un proyecto tiene como objetivo detectar los recursos económicos para poder llevar a cabo un proyecto. Gracias a este análisis se calcula también el costo total del proceso de producción, así como los ingresos que se estiman recibir en cada una de las etapa del proyecto.

El análisis financiero es una metodología que permite no sólo evaluar la situación financiera actual de una persona o de una empresa, el manejo de los recursos financieros y la efectividad del manejo, sino que también permite identificar retos y oportunidades a futuro.

Podemos hablar de cinco aspectos del análisis, a saber: liquidez, actividad, endeudamiento, rentabilidad, cobertura y complementamos con el EVA (índice de generación de valor, el cual, dada su importancia se trata en un capítulo aparte).

Es un informe contable básico, ya que permite conocer el estado económico general de una empresa en cualquier momento. Para confeccionarlo se deben tener en cuenta tanto los activos financieros (ingresos, acciones, inversión, liquidez, etc.) como los pasivos (deudas con proveedores, préstamos, pagarés, etc.).

Los principales encargados son: el contador, el administrador y el especialista en finanzas. La labor del área contable es proporcionar información sobre la posición financiera de la organización para que las compañías tengan la posibilidad de tomar decisiones efectivas y oportunas.

El cálculo de la capacidad de pago generalmente implica tener en cuenta los ingresos operativos, los gastos operativos, los pagos de intereses y principal de las deudas, así como cualquier otro factor financiero relevante para la empresa en cuestión como lo son los gastos imprevistos.

Tipos de análisis financiero

El objetivo de todo diagnóstico financiero es determinar la situación financiera de la empresa midiendo magnitudes como: Niveles de endeudamiento. Liquidez. Rentabilidad.

A continuación, se presentarán algunas de las técnicas más utilizadas en el análisis económico-financiero dentro de las empresas:

Puedes analizar tu Estado de situación financiera por medio de indicadores financieros y contables. Existen muchos indicadores financieros importantes, sin embargo, hay dos indicadores de desempeño de la compañía que te pueden facilitar la toma de decisiones: liquidez y solvencia.

¿Qué es un informe financiero? Básicamente un informe financiero es un documento, que te permite vislumbrar el estado económico de una persona, empresa, negocio u organización. Este puede ser generado en una línea específica de tiempo, por ejemplo: en el lapso del último trimestre o semestre o hasta de manera anual.

Lo primero que debe conocer es que, básicamente, se pueden clasificar en cinco tipos. Ellos son: balance de situación, estados de flujo de efectivo, cuenta de resultados, estado de cambio del patrimonio neto y memoria. A continuación veamos en qué consisten cada uno de ellos.

El tiempo que demora el estudio es aproximadamente 2 a 5 días. Muchos de los solicitantes desconocen los plazos y piensan que las aprobaciones se dan en un par de horas, y al ver que el día transcurre y el banco no los llama, se desaniman.

Si el TIR es del 15%, esto significa que la inversión inicial rendirá una tasa de interés del 15% durante la vida del proyecto.

Para calcular la rentabilidad de un proyecto es necesario conocer las ganancias obtenidas y los gastos incurridos en el periodo de tiempo que desea analizar. Con esta información, debe restar las ganancias y los gastos. El resultado de esta operación se debe dividir sobre el gasto y se debe multiplicar por 100.

El ratio de endeudamiento es un indicador financiero que permite conocer la proporción de deuda que tiene una empresa en relación con el patrimonio del que dispone. Gracias a este ratio, puedes conocer tu dependencia de la financiación ajena y si tu negocio tiene un excesivo endeudamiento.

¿Cuáles son los 4 grupos principales de las razones financieras?

El capital máximo por el que una persona se puede endeudar sin poner en peligro su integridad financiera. Los expertos calculan que el límite de capacidad de endeudamiento es entre un 35% y 40% de los ingresos netos mensuales. Es decir, el resultado de la resta de los ingresos totales y los gastos fijos en un mes.

Para conocer tu capacidad de pago, debes calcular la suma de tus ingresos, es decir, todo el dinero que recibes en un periodo, generalmente un mes y luego restar el total de tus gastos, aumentando los importes que irán destinados a la deuda (el capital financiado más los intereses que este genere).

El análisis financiero es fundamental para evaluar la situación y el desempeño económico y financiero real de una empresa, detectar dificultades y aplicar correctivos adecuados para solventarlas.

En resumen, el análisis de la viabilidad económica se centra en el estudio de si tu empresa es o no rentable mientras que el análisis de la viabilidad financiera es el análisis de las inversiones y la financiación necesaria para el funcionamiento de la empresa.

Análisis interno: puede ayudar a los administradores de fondos a tomar decisiones comerciales futuras. Este estudio también sirve para revisar las tendencias históricas de éxitos pasados. Análisis externo: permite a los inversores externos conocer la situación financiera de la empresa y sus próximas tendencias.

Para abordar el proceso del análisis financiero se considera tres fases: recopilación, interpretación y comparación.

Razones financieras

Una razón expresa la relación matemática entre dos o más cantidades, de ahí que mediante éstas puedas calcular la relación existente entre algunos conceptos de los estados financieros.

Para determinar la situación financiera, los empresarios pueden recurrir al balance general, también conocido como estado de situación financiera. Este documento es necesario para evaluar el rendimiento de una empresa en un tiempo determinado ya que señala, en cifras, la situación patrimonial de la organización.

Las herramientas de análisis financiero pueden circunscribirse a las siguientes: a) análisis comparativo, b) análisis de tendencias; c) estados financieros proporcionales; d) indicadores financieros y e) análisis especializados, entre los cuales sobresalen el estado de cambios en la situación financiera y el estado de ...