¿Qué técnicas se utilizan para realizar análisis financiero en las empresas?

Cinco técnicas de análisis económico-financiero para las empresas

Las herramientas de análisis financiero pueden circunscribirse a las siguientes: a) análisis comparativo, b) análisis de tendencias; c) estados financieros proporcionales; d) indicadores financieros y e) análisis especializados, entre los cuales sobresalen el estado de cambios en la situación financiera y el estado de ...

entre las herramientas de analisis mas usadas encontramos:

bALANCE GENERAL. BALANCE DE PERDIDAS Y GANANCIAS. ANALISIS DE INDICADORES O INDICES. RAZONES FINANCIERAS.

Para conocer la situación financiera de una empresa tendremos que fijarnos en su Patrimonio Neto. El Patrimonio Neto refleja el valor de la empresa, lo que quedaría después de liquidar el Activo y pagar el Pasivo. Un Patrimonio Neto positivo refleja el buen estado financiero de una empresa.

Sin embargo y de acuerdo a las necesidades y características de tu negocio, otras alternativas o métricas de valor pueden ser:

Análisis interno: puede ayudar a los administradores de fondos a tomar decisiones comerciales futuras. Este estudio también sirve para revisar las tendencias históricas de éxitos pasados. Análisis externo: permite a los inversores externos conocer la situación financiera de la empresa y sus próximas tendencias.

Las dos vías principales que componen el análisis económico son la macroeconomía y la microeconomía. Así, mientras que la primera se centra en las políticas monetarias y fiscales de los países, la segunda se enfoca en las empresas y hogares.

El análisis económico empresarial permite estudiar su estructura, así como la evolución de los resultados que ha obtenido y la rentabilidad de su capital en un período de tiempo. Forma parte de la calificación cuantitativa de una empresa con históricos.

Los indicadores financieros, también denominados ratios financieros, son herramientas que permiten analizar el estado de una empresa. De este modo, se puede conocer si la gestión de la empresa está siendo buena o mala, así como en qué departamentos o áreas de la compañía está siendo correcta o incorrecta.

Pasos para hacer el diagnóstico financiero de tu empresa

Según el Artículo 22 del decreto mencionado anteriormente, los 5 estados financieros básicos son los siguientes:

Los indicadores financieros son una herramienta con la que las empresas pueden realizar un análisis financiero de la situación del negocio en un determinado periodo. Ayudan a realizar comparativas y a tomar decisiones estratégicas en el ámbito económico y financiero.

Existen muchos tipos de ratios financieros, pero los más utilizados pueden clasificarse en 4 grandes grupos: ratios de liquidez, ratios de gestión o actividad, ratios de endeudamiento o apalancamiento y ratios de rentabilidad.

Existen diferentes tipos de indicadores de desempeño, como indicadores de productividad, eficiencia, eficacia, capacidad, calidad, lucro, rentabilidad, valor y competitividad. Cada uno de estos indicadores se utiliza para medir aspectos específicos de la empresa y sus procesos.

Análisis de la liquidez, rentabilidad, endeudamiento, cobertura y actividad operativa.

El análisis financiero sirve para comprender si la situación financiera, los resultados de operación y el progreso económico de la empresa, serán satisfactorios a corto, mediano y largo plazo.

Se deben tomar en consideración las condiciones cambiantes del medio económico, político y social, dentro del cual se desarrolla la empresa. Es decir, considerar el macroentorno y estudiar cómo la empresa responde y hace frente a dichas condiciones.

El análisis económico estudia la estructura y evolución de los resultados de la empresa (beneficios) y la rentabilidad de los capitales utilizados.

En resumen, el análisis de la viabilidad económica se centra en el estudio de si tu empresa es o no rentable mientras que el análisis de la viabilidad financiera es el análisis de las inversiones y la financiación necesaria para el funcionamiento de la empresa.

El análisis económico se enfoca en el negocio en sí: la productividad y la capacidad de generar riqueza. El análisis financiero se enfoca en la estructura óptima que garantice una situación de solvencia en el tiempo.

En consecuencia, uno de los pasos esenciales del análisis económico de la empresa es evaluar de qué manera estos factores económicos (oferta, demanda, inflación y deflación, tipos de cambio, tendencias del mercado o políticas estatales, entre otros), inciden sobre el desempeño empresarial.

Los gastos y los costos son elementos clave de un estudio económico. Estos dos conceptos están directamente relacionados, ya que los gastos son los recursos monetarios que se gastan para obtener un bien o servicio, mientras que los costos son los recursos monetarios que se han invertido para obtener un bien o servicio.

Nos permite estudiar la forma en la que se distribuyen los costes e ingresos de tu empresa, es decir, podrás 'fragmentar' tu negocio distribuyendo los ingresos y los gastos por ejemplo por: productos o servicios, proyectos o clientes, departamentos, centros de producción, áreas geográficas…

El diagnóstico del bienestar financiero se centra en cuatro aspectos fundamentales: capacidad para gestionar ingresos y controlar gastos, liquidez para pagar facturas y hacer frente a imprevistos, nivel de deuda sostenible y planificación a largo plazo.

Para desarrollar un análisis financiero es importante aprender a controlar instrumentos como los ratios de liquidez, rentabilidad, gestión y endeudamiento. Además, son imprescindibles otras herramientas, como los libros contables de la empresa y el balance, así como la cuenta de pérdidas y ganancias.

Cómo mejorar el EBITDA en 10 pasos

1. Palanca de la expansión de la cifra de ventas. Mercado. Producto. Canal / Cliente. Red Comercial. Propuesta de Valor.
2. Palanca de reducción de los costes de producción.
3. Palanca de reducción de los gastos de explotación.